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华仪电气股份有限公司

2014年度内部操控点评陈说

华仪电气股份有限公司整体股东：

依据《企业内部操控根本规范》及其配套指引的规则和其他内部操控监管要

求(以下简称企业内部操控规范体系)，结合华仪电气股份有限公司(以下简称

“华仪电气”或“公司”)内部操操控度和点评方法，在内部操控日常监督和

专项监督的基础上，咱们对公司2014年12月31日的内部操控有用性进行了点评。

一、重要声明

按照企业内部操控规范体系的规则，树立健全和有用施行内部操控，点评其

有用性，并照实发表内部操控点评陈说是公司董事会的职责。监事会对董事会建

立和施行内部操控进行监督。司理层担任安排领导企业内部操控的日常运转。公

司董事会、监事会及董事、监事、高档办理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪

记载、误导性陈说或严峻遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和无缺性承当个

别及连带法令职责。

公司内部操控的方针是合理确保运营办理合法合规、财物安全、财政陈说及

相关信息实在无缺，进步运营功率和作用，促进完结发展战略。因为内部操控存

在的固有局限性，故仅能为完结上述方针供给合理确保。此外，因为状况的改变

或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针和程序遵从的程度下降，依据内部

操控点评成果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。

二、内部操控点评定论

依据公司财政陈说内部操控严峻缺点的确认状况，于内部操控点评陈说基准

日，不存在财政陈说内部操控严峻缺点，董事会以为，公司已按照企业内部操控

规范体系和相关规则的要求在所有严峻方面坚持了有用的财政陈说内部操控。

依据公司非财政陈说内部操控严峻缺点确认状况，于内部操控点评陈说基准

日，公司未发现非财政陈说内部操控严峻缺点。

自内部操控点评陈说基准日至内部操控点评陈说宣布日之间未产生影响内

部操控有用性点评定论的要素。

三、内部操控点评作业状况

(一)内部操控点评规划

公司按照危险导向准则确认归入点评规划的事务和事项以及高危险范畴。

归入点评规划的首要公司包含：华仪电气股份有限公司、浙江华仪电器科技

有限公司、华仪风能有限公司。归入点评规划单位财物总额超越公司兼并财物总

额的90%，经营收入算计超越公司兼并经营收入总额的90%。

归入点评规划的首要事务和事项包含：安排架构、发展战略、人力资源、社

会职责、企业文化、资金活动、收购事务、财物办理、出售事务、工程项目、担

保事务、财政陈说、全面预算、合同办理、内部信息传递和发表、信息体系、关

联买卖等。要点重视的范畴首要包含资金活动、收购事务、财物办理、出售事务、

相关买卖等。

1、安排架构

公司内部操控架构由股东大会、董事会、监事会和司理层组成，别离行使权

力安排、决策安排、监督安排和履行安排的功能，各安排间各司其职，运转状况

杰出。

2、发展战略

持续遵从稳健运营策略，在稳步进步公司产品质量一起，充分使用本钱商场

融资渠道的优势，进一步增强公司本钱实力，进步技术创新和研制才能。公司将

依据本身事务发展战略和本钱结构办理需求，以可持续发展和保护股东权益为宗

旨，不断进步公司本钱规划和运营才能，增强抵挡商场危险才能，确保公司的可

持续发展。

3、人力资源

当令安排办理层及职工参与各类活动，经过加强企业文化建设，不断培育。

依据《劳作法》及有关法令法规规则，公司施行劳作合同制，对人力资源需求、

人员招聘、薪酬薪酬、训练办理、人员解雇等进行了规则。经过对公司的整个人

力资源办理体系的优化完善，为公司招引、保存高素质人才供给了有力的确保。

4、社会职责

公司环绕安全出产、消防办理、安全防护办理、安全事故处理、产品质量管

理等方面进行了相关的准则束缚和危险操控。加强了公司的环境办理力度，确保

公司出产运营中所产的废水、废物、废气以及噪声能得到妥善的处理。

5、企业文化

公司自成立以来，一向大力培育自己的企业文化。以“先做人后作事”的企

业理念不断培育职工活跃向上的价值观和社会职责感，倡议诚笃守信、开拓创新

和团队协作的精力。整体职工均可以做到恪守公司的各项准则，仔细履行职责。

6、资金办理

①日常资金办理方面：公司资金开销按照公司规则并经相应权限人员签字审

批，严厉对资金收付进程进行办理操控，严厉规范资金的出入条件、程序和批阅

权限，确保资金付出得到有用的管控。

②征集资金办理方面：对征集资金的运用和办理准则、征集资金的到位与存

放、征集资金的运用和办理、征集资金用处改变、征集资金运用状况的监督和管

理等环节进行了明晰规则，进一步规范了征集资金的运用和办理。陈说期内，公

司没有违规运用征集资金状况产生。

③融资办理方面：依据公司的发展战略要求和资金运用计划，合理的规划融

资计划和计划，确保公司资金在可以保持日常运营需求的一起削减资金本钱和降

低偿债危险。

7、担保事务

公司对外担保的内部操控遵从合法、互利、审慎的准则，严厉操控担保危险。

对产生的对外担保事务按公司章程和有关法令规章要求，在批阅权限、日常办理、

信息发表和职责追查等环节严厉操控，以下降危险。陈说期内，未产生单个环节

危险失控现象。

8、收购事务

为进步收购功率，满意出产防备收购作弊，明晰了合格供方办理、收购价格

办理、付款等流程，确保了不相容岗位相别离，并在请购与批阅、询价与确认供

应商、收购合同的商洽与核准、收购履行、检验与相关管帐记载、付款请求、审

批与履行等环节明晰了各自的权责及彼此限制要求与方法。

9、财物办理

对什物财物的检验入库、领用宣布、保管及处置等要害环节进行操控，采纳

了职责分工、什物定时盘点、产业记载、账实核对、产业保险等方法，可以较有

效地避免各种什物财物的被盗、偷拿、毁损和严峻丢失。

公司已树立了较科学的固定财物办理准则，明晰了各层次固定财物的权限，

并拟定了较为完善的请购、批阅、收购、检验程序。

10、出售事务

公司对整个出售进程进行了全面的操控办理和束缚，从出售合同商洽开端，

到出售合同接受、产品发货开票结算、售后服务到回收货款均作了明晰的流程规

定，一起逐渐树立了客户信誉档案，制订了灵敏的订价方针，确保公司产品有市

场竞争力。

陈说期内事务接单、批阅、合同办理程序施行有用，出售记载实在完结。.

11、研讨与开发

公司非常重视新产品、新技术的研制投入，活跃树立技术发展、沟通、协作，

最大极限使用公司资源明晰新产品的开发需求、可行性研讨、立项评定、产品设

计与评定、样试检验、工业化检验等事项的办理要求与方法。研讨与开发内操控

规划是健全的，经审计，内部操控履行有用。

12、工程项目

公司规范了工程的立项、批阅、选型、收购比价、合同的缔结、工程项目的

施行监督、检验、结算各环节。

陈说期间，重要的项目批阅记载明晰，手续健全，批阅权限合理；相关的项

目文件完全且保存无缺；工程项目不存在造价办理失控和严峻作弊行为。

13、财政陈说

公司明晰了财政陈说编制、审阅、报送流程，一起在编制、审阅和发表进程

的不相容岗位相别离，最大极限削减财政陈说报送危险。日常作业中，树立了相

关信息定时核对准则，以确保财政陈说的实在、无缺，防备假造虚伪买卖的危险。

本陈说期内，财政陈说的编制计划、严峻事项的管帐处理、清查财物核实债款，

编制个别和兼并财政陈说，均按规则有序履行，确保了财政陈说的实在性、无缺

性和有用性。

14、合同办理

为了规范合同办理，防备与操控合同危险，有用保护公司合法权益，已明晰

合同的缔结、审阅与履行相关流程，施行了合同评定、档案办理与查询、用印环

节的盯梢，强化对合同签署和履行的内部操控，防备和下降了公司法令危险，切

实保护公司的合法权益。公司合同办理的内部操控规划健全、合理，履行有用。

15、相关买卖

公司明晰了相关买卖的准则、相关买卖的决策程序和相关买卖的发表，公司

与控股股东、实践操控人严厉做到事务独立、人员独立、财物独立、安排独立和

财政独立,各自独立核算、独立承当职责和危险。陈说期内各项相关买卖公正、

公允、公正。

16、信息体系

公司树立了完善的信息体系，为及时向办理层供给材料供给有用支撑，对信

息体系运维施行了前后台办理，严厉技术开发与运营办理之间的彼此阻隔，加强

信息体系安全。在日常作业中对拜访与改变、数据输入与输出、文件贮存与保管

作出了明晰规则，确保信息体系安全安稳运转上述事务和事项的内部操控涵盖了

公司运营办理的首要方面，不存在严峻遗失。

要点重视的高危险范畴首要包含：资金活动、收购事务、财物办理、出售业

务、相关买卖等。上述归入点评规划的单位、事务和事项以及高危险范畴涵盖了

公司运营办理的首要方面，不存在严峻遗失。

(二)内部操控点评作业依据及内部操控缺点确认规范

公司依据企业内部操控规范体系及公司内部操控点评方法的相关规则安排

展开内部操控点评作业，公司董事会依据企业内部操控规范体系对严峻缺点、重

要缺点和一般缺点的确认要求，结合公司规划、职业特征、危险偏好和危险接受

度等要素，区别财政陈说内部操控和非财政陈说内部操控，研讨确认了适用于本

公司的内部操控缺点详细确认规范。

公司确认的内部操控缺点确认规范如下：

1.财政陈说内部操控缺点确认规范

(1)定量规范

①严峻缺点指考虑补偿性操控方法和实践误差率后，该缺点整体影响水平

高于重要性水平(财物总额的0.5%)。

②重要缺点指考虑补偿性操控方法和实践误差率后，该缺点整体影响水平

低于重要性水平(财物总额的0.5%)，但高于一般性水平(财物总额的0.25%)。

③一般缺点指考虑补偿性操控方法和实践误差率后，该缺点整体影响水平

低于一般性水平(财物总额的0.25%)。

(2)定性规范

财政陈说严峻缺点的痕迹包含：

①操控环境无效；

②公司董事、监事和高档办理人员作弊；

③注册管帐师发现的却未被公司内部操控辨认的当期财政陈说中的严峻错

报；

④审计委员会和审计部对公司的对外财政陈说和财政陈说内部操控监督无

效。

财政陈说重要缺点的痕迹包含：

①未按照公认管帐准则挑选和使用管帐方针；

②未树立反作弊程序和操控方法；

③关于非常规或特别买卖的帐务处理没有树立相应的操控机制或没有施行

且没有相应的补偿性操控；

④关于期末财政陈说进程的操控存在一项或多项缺点且不能合理确保编制

的财政报表表到达实在、精确的方针。

财政陈说一般缺点是指除上述严峻缺点、重要缺点之外的其他操控缺点。

2、非财政陈说内部操控缺点确认规范

高于重要性水平(财物总额的0.5%)。

低于重要性水平(财物总额的0.5%)但高于一般性水平

，(财物总额的0.25%)。

低于一般性水平(财物总额的0.25%)。

(2)定性规范

非财政陈说严峻缺点的存在痕迹包含：

①决策程序导致严峻失误；

②违背国家法令法规并遭到处分；

③中高档办理人员和高档技术人员丢失严峻；

④媒体频现负面新闻，触及面广；

⑤重要事务缺少准则操控或准则体系失效；

⑥内部操控严峻或重要缺点未得到整改。

非财政陈说重要缺点的存在痕迹包含：

①决策程序存在缺点，或许导致一般失误；

②违背企业内部规章，构成丢失；

③要害岗位事务人员丢失严峻；

④媒体呈现负面新闻，触及部分区域；

⑤重要事务准则或体系存在缺点；

⑥内部操控重要或一般缺点未得到整改。

非财政陈说一般缺点的存在痕迹包含：

①决策程序功率不高；

②违背企业内部规章，未构成丢失；

③一般岗位事务人员丢失严峻；

④媒体呈现负面新闻，但影响不大；

⑤一般事务准则或体系存在缺点；

⑥一般缺点未得到整改。

(三)内部操控缺点确认及整改状况

依据上述内部操控缺点确认规范，结合日常监督和专项监督状况，本次内部

操控点评进程中未发现依据上述内部操控缺点确认规范存在严峻或重要缺点。

四、其他内部操控相关严峻事项阐明

公司无其他内控操控相关严峻事项阐明。