qdii2深交所：严厉打击上市公司控股股东、实际控制人违规占用资金行为

今年以来，部分上市公司控股股东、实践操控人受商场融资环境改变、高份额股份质押等要素的影响，资金周转呈现困难，信用危险逐步露出，违规占用上市公司资金等行为有所昂首，商场影响恶劣。针对各类违规占用景象，深交所坚持“发现一同、处理一同”，及时采纳重视问询、提请立案、纪律处分等监管办法“组合拳”，予以严厉冲击，敦促上市公司合法依规开展。

2018年以来，深交所共发现并处理了20单触及控股股东、实践操控人及其关联方资金占用行为的违规事项，现在已对ST准油、千山药机、新疆浩源等3单施行揭露斥责，对林州重机、同德化工、赫美集团、海南海药等4单施行通报批评，对银星动力宣布监管函，对高升控股、科融环境等8单发动揭露斥责、通报批评等纪律处分程序，并对剩下4单发动核对程序。纪律处分目标不只包含占用资金的上市公司控股股东、实践操控人及其关联方，还包含合作股东占用资金或本身内操控度履行不到位的上市公司以及对违规占用行为应当承当责任的上市公司董监高。此外，深交所还对ST冠福、ST中南等2家存在严峻资金占用景象的公司股票买卖施行其他危险警示，有用震撼了违规行为，净化了商场环境。

从违规现实看，除传统的经过银行资金划转、要求公司为其垫支各类开销、向其拆借资金或代偿债款等占用方法外，还呈现控股股东、实践操控人要求上市公司为其虚开收据质押融资、付出虚拟的买卖金钱、使用无关第三方“过桥”资金，乃至更为恶劣的盗用或假借上市公司名义告贷等“迂回”手法，完成其占用上市公司资金意图的景象。整体而言，控股股东、实践操控人占用上市公司资金的方法趋于多样化、复杂化，隐蔽性更高、发现难度增大，单个占用事例乃至呈现占用金额较大且与上市公司违规担保、信息发表违规等行为相互交织的恶劣景象，严峻危害上市公司独立性，损害中小投资者合法权益。

下一步，深交所将继续深化对上市公司及其控股股东、实践操控人标准运作监管，多措并重，严厉冲击资金占用违规行为：一是坚持高度的监管敏感性。以自动高效为原则，打好监管“组合拳”，及时发现并全面查清资金占用违规现实，对违规行为予以严肃处理。二是坚决用重拳冲击恶性资金占用行为。针对涉案金额较大、商场影响恶劣等严峻景象的占用违规，加速纪律处分进展，运用揭露斥责、揭露非必须不适合担任上市董监高级纪律处分办法，增强监管威慑力。三是催促公司进一步完善法人管理结构。仔细贯彻履行新公布的《上市公司管理原则》，标准“三会”运作，实在发挥独立董事、监事会的监督责任，健全各项内操控度并强化履行，从原则建造和原则履行两个层面保证上市公司独立性，从本源上削减资金占用产生机率。四是强化监管，催促中介机构归位尽责，实在进步执业质量，充分发挥应有用果，对资金占用等违规行为构成有用外部监督。五是自动联络地方政府有关部分，加强协作，构成合力，催促上市公司赶快追回被占用资金，及时消除违规占用的不良影响，削减投资者湿润。

上市公司是资本商场的柱石，固本强基方能行稳致远。深交所将在中国证监会领导下，实在扛起一线监管责任，依法依规监管上市公司及其董监高、大股东等商场主体，以纪律处分等自律监管办法为抓手，自动高效严肃处理各类违规行为、惩戒有关责任人，促进上市公司合规开展，维护商场正常次序，维护投资者合法权益。